העברה בין-דורית של עסקים משפחתיים

העברת עסק משפחתי לדור ההמשך יכולה להתקיים באחת משתי דרכים. הראשונה, והפחות מומלצת, היא העברת סמכויות מהירה, שמכונה “חיתוך חד”. למעשה, במקרה זה העברת השליטה נכפת על העסק כאשר בעל השליטה הולך לעולמו במפתיע ומותיר אחריו חלל ריק, והרבה שאלות גם ביחס לניהול העסק. שלא במפתיע, מקרים מסוג זה מזמנים גם לא מעט מאבקים וחיכוכים בין בני המשפחה, שמאיימים על יציבות ושרידות העסק.

מנגד, האופציה השנייה להעברת הניהול בעסק המשפחתי היא כזו שנערכים אליה זמן רב מראש ובמסגרתה סוללים את הדרך באחריות וביעילות עד לרגע העברת השליטה לדור ההמשך, תהליך המכונה “תכנון והערכות להעברה בין-דורית של עסקים משפחתיים”. במקרה זה ההליך נבנה לאורך זמן ומחייב תכנון מקצועי של העברת הידע, הסמכויות והשליטה באופן מדורג, כזה שיאפשר לבני המשפחה ללמוד את עקרונות הניהול ולהיות מוכנים לרגע בו יקבלו לידיהם את השליטה.  

בשל כך, עוד הרבה קודם למועד הפרישה של המייסד או בעל השליטה (וגם כהערכות לתרחיש בו בעל השליטה ילך במפתיע לעולמו), ישנן שאלות קריטיות שנדרש לענות עליהן. כך, בין היתר, איזה תחומי אחריות יועברו, ולמי; מהן גבולות הגזרה הניהוליות שיוגדרו עבור כל אחד מהיורשים; מי הגורמים שיהיו מעורבים בתהליך; הגדרת החזון העסקי והרשימה ארוכה.

התשובות לאותן שאלות קריטיות יאפשרו לשרטט מפת דרכים של העברת מושכות הניהול. מעבר לכך, אלו ימנעו טעויות שלצידן הפסד כלכלי גדול ולמעשה יקנו שקט נפשי וביטחון – לבעלי השליטה ולאלו שצפויים לקבל לידיהם בבוא הזמן את ניהול העסק המשפחתי. לצד זאת, ולא פחות חשוב, במסגרת התהליך נערכים מראש לטיפול בכל ההיבטים המשפטיים, המיסויים ואחרים, שיבטיחו העברת המושכות באופן חלק ואפקטיבי.